酉陽土家族苗族自治縣
2022年預算執行情況和2023年預算
草案的報告
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各位代表：
受縣人民政府委托，現將2022年預算執行情況和2023年預算草案提請縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議，并請各位政協委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執行情況
（一）一般公共預算執行情況。
一般公共預算本級收入15.1億元，為調整預算的99%，增長1%，其中：稅收收入7.6億元，為調整預算的101%，增長2%；非稅收入7.5億元，為調整預算的96%。加上上級補助收入53.1億元，地方政府債券轉貸收入7.8億元，動用預算穩定調節基金和調入資金等9.5億元，一般公共預算收入總量85.5億元。
一般公共預算本級支出63.8億元，增長8%。加上上解上級支出、結轉下年等21.7億元，一般公共預算支出總量85.5億元。收支相抵，當年實現平衡。
（二）政府性基金預算執行情況。
政府性基金預算本級收入4.9億元，下降17%。加上上級補助收入0.7億元，地方政府債券轉貸收入33億元，上年結轉5億元，政府性基金預算收入總量43.6億元。
政府性基金預算本級支出35億元。加上上解上級支出、結轉下年等8.6億元，政府性基金預算支出總量43.6億元。收支相抵，當年實現平衡。
（三）國有資本經營預算執行情況。
國有資本經營預算本級收入1.7億元，增長133%，國有資本經營預算收入總量1.7億元。
國有資本經營預算本級支出0.1億元，調出資金1.6億元，國有資本經營預算支出總量1.7億元。收支相抵，當年實現平衡。
（四）重要事項的情況報告。
1.地方政府債務情況。經市政府批準，市財政局核定我縣政府債務限額138.9億元。其中，一般債務限額63.9億元、專項債務限額75億元。年末全縣政府債務余額為138.78億元，其中，一般債務余額63.87億元，專項債務余額74.91億元，均在核定限額之內。全縣地方政府債務轉貸收入40.79億元。其中，再融資債券6.39億元，用于償還到期政府債務；新增債券34.4億元，主要用于棚戶區改造29.95億元、市政及園區基礎設施建設0.8億元、教育衛生等3.65億元。全縣政府債務還本付息支出10.41億元。其中，政府債務還本支出6.44億元、政府債務付息支出3.97億元。
2.直達資金情況。2022年，市級下達直達資金19.3億元，支付16.5億元。其中，支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉移支付2.1億元，支付2.1億元；一般性轉移支付8.4億元，支付8.1億元，主要用于“三保”方面；共同財政事權轉移支付8.6億元，支付6.2億元，主要用于教育、公共衛生、困難群眾等方面；專項轉移支付0.2億元，支付0.1億元，主要用于普惠金融發展方面。
3.預備費使用情況。2022年，我縣預備費預算0.8億元，全年支付0.8億元，主要用于疫情防控、應急救災等領域。
4.財政資金統籌情況。為切實兜牢“三保”底線，按照中、市、縣存量資金管理及統籌轉移支付相關規定，2022年，我縣共計收回存量資金3.4億元、零結轉10.6億元、統籌?？?/span>1億元。
二、2022年財政工作情況
2022年以來，全縣財政認真貫徹《預算法》及其實施條例規定，嚴格執行縣十八屆人民代表大會第一次會議關于預算的決議，圍繞做好“六穩”工作、落實“六保”任務，全面落實減稅降費政策和惠企利民舉措，多渠道組織財政收入，繼續保持財政支出強度，持續深化財政領域改革創新，以更大政策力度、更實改革舉措應對疫情影響，更加注重資源統籌和結構調整，不斷強化預算約束和績效管理，持續加強債務管控和風險防范，確保全縣財政收支及經濟運行平穩有序。
（一）財政重點工作開展情況。
1.加強政策協同，全力穩住經濟大盤。全面落實減稅降費政策和惠企利民舉措，積極的財政政策“促發展、激活力”效能更加突出。一是奮力爭資立項。圍繞國家穩經濟大盤6個方面33項、重慶市128條措施等政策利好，精準對接規劃、搶抓政策機遇、聚焦重點投向，開展“酉州賽道”比拼趕超系列活動，積極向上爭取資金，為全縣經濟發展注入強勁動能。當年共計爭取到位上級補助54億元，增加4億元。二是落實減稅降費。貫徹落實新的組合式稅費支持政策，推動增值稅留抵退稅落地實施，有效激發主體信心與活力，推動“水多魚多”良性循環，當年累計辦理留抵退稅1.3億元，惠及157戶；新增減稅降費0.8億元，惠及8800戶次；落實緩稅緩費政策0.4億元。三是推動財金聯動。發揮財政金融支持政策效用，發動和引導金融機構共同服務于實體經濟，撬動金融資源為企業減費讓利，實施小微企業擔保費用減免和涉農企業利率補貼，共計減免和貼息1093萬元。創新風險分擔機制，以財政增信扶持中小微企業1396戶、撬動銀行貸款15.9億元。
2.聚焦鄉村振興，全力服務重大戰略。落實“四個不摘”要求，支持鄉村振興全面推進。統籌資金10億元，支持優勢特色產業發展、小型基礎設施建設、易地扶貧搬遷后續幫扶等，助推鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作打造樣板。落實整合資金7.2億元，支持全縣高標準農田建設、特色優勢主導產業發展等，助力農業產業高質量發展。落實水利相關資金1.7億元，支持水利發展、水利救災、大中型水庫移民后期扶持等。落實農村綜合改革資金0.7億元，支持農村公益事業、美麗鄉村建設、村集體經濟發展等。落實糧食儲備能力建設資金520萬元，撬動金融資源0.7億元，支持藏糧于地、藏糧于技，確保糧食安全。
3.堅持人民至上，全力保障基本民生。發揮公共財政的普惠性、兜底性作用，堅持在發展中保障和改善民生。全縣民生支出50億元，占財政支出比重達到78%，教育、衛生等重點領域民生支出持續增長。一是全力投入學有所教。全年教育支出16.1億元，占財政支出比重達25%。繼續完善從學前教育到大學困難學生資助體系，落實好學前教育和義務教育階段學校營養改善計劃。推動新改擴建中小學、幼兒園61所，新增校舍5.2萬平方米，新增基礎教育學位2295個，繼續改善高中、中職辦學條件。二是全力保障病有所醫。全年衛生健康支出5億元，增長31%，基本醫療保險參保率穩定在95%以上，基本醫療公共衛生服務覆蓋率達100%。完成縣人民醫院改造升級、新增病床位1000張，全力支持新城醫院、縣中醫院建設。統籌疫情防控和經濟發展，用于重癥病區、發熱門診改造、防控物資和設備購置、疫苗接種經費補助等支出0.6億元。三是全力支持弱有所扶。發放各類救助資金2.5億元，惠及2.3萬戶4萬人。投用養老服務中心17個，實現養老服務全覆蓋。支持應急送水1.2萬車次6.9萬立方米，保障罕見旱情之下人民群眾飲水安全。四是全力服務勞有所得。縱深推動創業促就業，貼息補助0.1億元撬動創業擔保貸款3.1億元，惠及1600戶；切實加大就業援助力度，落實就業困難人員社保補貼855萬元，開發公益性崗位1.6萬個，發放補助0.5億元，就業環境持續優化，穩住了就業基本盤。五是全力推動住有所居。實施桃花源大道道路升級改造、農貿市場改造，改造完成老舊小區26個，新增停車位1324個。積極發揮政府專項債券對重點項目建設的推動作用，增強對城市更新領域重點項目的有效財力供給，全年發行專項債券30億元集中用于桃花源新城建設。
4.深化財政改革，全力提升管理效能。一是深化預算管理制度改革。全面推行預算管理一體化系統，實施財政系統的深度融合和業務數據的有效整合，按照統一的業務規范和技術標準，實現財政業務全流程化管理和財政資金穿透式管理，嚴格預算執行約束，規范預算執行管理。二是強化預算執行機制落實。堅持資金安排向“三保”和應急領域傾斜，把公平公正擺在首位，不為個人私欲所困惑，不為利益群體所綁架，不為人情世故所干擾，確保資金支出“陽光運行”。三是加大統籌整合力度。加強預算統籌，堅持盤活存量和優化增量相結合，強化統籌整合，聚焦財力用于“三保”等急需領域，防止支出結構僵化。
5.筑牢風險防線，全力保障發展安全。一是防范好債務風險。著力加強風險源頭管控，落實每月到期債務研判工作機制，定期開展債務風險排查，精準識別債務風險隱患，及時統籌調度各方資金，積極化解債務違約風險，絕不觸碰隱債紅線。當年度積極爭取再融資債券資金6.4億元，用于償還到期政府債務，有效緩釋償債壓力。二是防范好財政風險。大力開展財經秩序專項整治，嚴肅財經紀律，營造良好氛圍。堅持“新官也理舊賬”，直面問題、較真碰硬，大力開展全域清欠，對歷史欠款全面鎖定，分類有序化解。每月研判“三保”支出，嚴格落實民生支出保障標準，定期開展財政運行分析，強化國庫庫款管理，切實兜牢“三保”底線。三是防范好金融風險。著力引導金融資源避虛向實、下沉農村，持續增強小微企業和“三農”金融要素供給，切實提升金融服務群眾水平。加大金融秩序整治力度，扎實支撐龍灣嘉苑和陽程商都“保交樓”工作，保持對非法集資高壓態勢，清理整治重點行業機構42家，立案偵辦養老領域非法金融案件5起，全力維護縣域良好金融生態。
（二）落實縣人大預算決議情況。
1.嚴格落實縣人大預算決議。對標對表落實《預算法》及其實施條例等法律法規，按照縣十八屆人大一次會議批準的預算決議，以及縣人大常委會第九次會議批準的調整預算方案，認真執行各項財政收支預算。在2023年預算草案形成過程中，運用預算公開評審機制，邀請縣人大財經委等專委會介入指導和支持，進一步規范和完善預算編制。
2.認真落實預算執行審議意見。按照縣第十八屆人大常委會第六次會議對2022年1—6月預算執行情況提出的審議意見，及時分析研究、開展改進提升，圍繞“強化發展意識、增加可用財力，強化財政統籌、優化支出結構，強化風險防范、確保發展安全，強化績效監管、提高使用效益”等重點工作，強化協調溝通、細化整改措施、明確整改時限，切實推進問題整改見實見效。
3.認真研究辦理代表和委員意見。針對人大代表和政協委員圍繞財政體制、支出保障等方面提出的寶貴意見建議，主動溝通、充分吸納、及時轉化，財政主辦建議和提案5件次，根據建議完善了相關方面的政策措施。
各位代表！當前財政工作負重前行，工作成效來之不易，離不開縣委的堅強領導，離不開縣人大、縣政協的有力監督和有效支持，離不開全縣各級各部門的共同努力，我們也清醒的認識到，全縣財政工作還面臨一些問題和困難。主要表現在：受經濟轉型和疫情影響，財政收入潛在增長率下降，可用財力盤子較小，重點領域支出有增無減，剛性支出壓力不斷加大，財政支出結構性矛盾突出；政府綜合債務率偏高，可用償債手段減少，財政償債壓力增大；預算管理中仍存在統籌力度不大、預算績效評價結果運用不夠等問題。針對這些問題，我們將積極采取措施逐步加以解決。
三、2023年財政收支形勢分析
展望2023年，從宏觀形勢看，全國經濟將繼續受疫情、外部環境的沖擊，內部房地產行業下行壓力仍未消退，經濟恢復的基礎尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力仍然較大。從發展機遇看，中央經濟工作會議和中央政治局會議指出，全面深化改革開放，大力提振市場信心，把實施擴大內需戰略同深化供給側結構性改革有機結合起來，突出做好穩增長、穩就業、穩物價工作，將為經濟發展提供內生動力。同時市域“一區兩群”協調發展、“一縣一策”支持政策持續發力，高速公路、高鐵等重大交通項目帶來的比較優勢，也將帶動旅游和房地產等產業爆發式增長。綜合分析，2023年，財政將延續緊平衡態勢，但上級轉移支付力度，以及債券拉動投資力度將持續加力，財政總體形勢向好。為此財政工作要堅持穩字當頭、穩中求進，加強各類政策協調配合，更好統籌發展和安全，財政政策要加力提效，保持必要的財政支出強度，確保財政運行平穩。
四、2023年工作安排
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規劃的關鍵之年，做好財政工作意義重大。我縣2023年財政工作和預算編制思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記對重慶的重要指示要求，全面落實中央、市委和縣委經濟工作會議部署，弘揚偉大建黨精神，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，融入和服務新發展格局，深度融入成渝地區雙城經濟圈建設和“一區兩群”協調發展，更好統籌疫情防控和經濟社會發展，更好統籌發展和安全，全面深化改革開放，加大支撐和保障力度，大力提振市場信心，持續擴大內需，打好生態、鄉村、文旅三張牌，放大優勢、形成勝勢，在穩進增效、除險清患、改革求變、惠民有感、提升干部能力上展現新作為，加快打造山清水秀美麗之地新樣板、全國鄉村振興新示范、世界知名旅游新勝地，全面建設社會主義現代化新酉陽。堅持科學研判財政收支形勢，合理編制財政預算，積極發揮財政職能，推動全縣經濟社會高質量發展。根據以上思路和要求，將著重抓好以下五個方面工作：
（一）把握新發展階段，提升財政支撐水平，在穩進增效上展現新作為。支持打好生態牌，加快打造山清水秀美麗之地新樣板。發揮生態優勢，支持生態建設治理，拓展金山銀山轉化通道，支持做大儲備林規模、提升儲備林質量，支持清潔能源、生態工業產業高質量發展，堅定不移推進生態價值轉換。支持打好鄉村牌，加快打造全國鄉村振興新示范。統籌財力資源向農業農村聚集，推動鄉村發展提質增效、鄉村建設煥然一新、鄉村治理和諧有序。支持打好文旅牌，加快打造世界知名旅游新勝地。加大文旅產業發展支撐，發揮財政引導作用和金融杠桿作用，支持解決文旅企業融資成本高、流動資金短缺問題，加快實現旅游綜合收入增長跨越。持續加強收入組織，落實征收部門主體責任，對照全年收入任務，加強稅源分析，強化協稅護稅，堵塞征收漏洞，防止稅收“跑、冒、滴、漏”?？茖W征管非稅收入，充分挖掘非稅收入潛力。持續加大“三資”統籌力度，依法依規盤活“三資”，挖掘收入增長點，增加可用財力。通過提升財政政策精準性，發揮財政政策跨周期和逆周期作用，加強重點項目前期工作管理，增強資金保障，積極爭取上級支持。
（二）踐行新發展理念，提升財政調度水平，在除險清患上展現新作為。統籌發展和安全，注重當前和長遠，直面問題和矛盾，大力優化欠款結構，全力推進全域清欠，全力防范財政運行風險。嚴格落實地方政府債務限額管理和預算管理，健全依法適度舉債機制，做好專項債券儲備，合理加快債券發行使用進度，盡快形成實物工作量，帶動擴大有效投資。妥善處置和化解隱性債務存量，完善常態化監測機制，對債務還本付息提前謀劃、每月調度，加強信息共享和協同監管；同時著力加強風險源頭管控，堅決遏制隱債增量，確保政府投資項目無資金來源不立項、無預算不開工。強化金融機構主體責任，督促銀行保險行業機構及時排查風險隱患，加強地方金融機構日常監管，對股權投資類、第三方財富管理公司、房地產開發類、養老服務、“虛擬貨幣”“偽金交所”等高風險行業主動開展全面檢查，著力防范化解地方金融風險。進一步規范地方融資平臺公司管理，大力推進國企改革，加快推進市場化轉型。
（三）構建新發展格局，提升財政治理水平，在改革求變上展現新作為。加快推進預算管理一體化建設，提高預算標準化、自動化水平，全面提高預算執行約束力。規范專項資金管理，強化投資拉動，以項目投資拉動經濟增長，增強發展后勁。推動政府購買服務、信息化建設的統籌整合，大力壓減重復低效支出，發揮財政資金績效。持續推進財政資金事前、事中、事后全過程績效管理，特別加大對重點領域、重點項目財政資金的績效評價和結果運用力度。強化財政日常監督檢查，加強對財務工作的監督和指導，保障財政資金運行安全。增強財政監督與審計監督、行政監督的協同性和聯動性，加強信息共享，形成監督合力。嚴格執行無預算不采購的要求，加強政府采購控制。加大財政投資評審力度，有效管控政府投資，推動評審工作提質增效。加強庫款研判、監測和支出數據關聯分析，分批次、分區間科學合理調度庫款，合理安排各項支出，完善資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監控，確保財政庫款安全。
（四）順應新發展期待，提升財政保障水平，在惠民有感上展現新作為。堅持以政府的“緊日子”換取百姓的“好日子”，在“三公”經費等一般性支出上做“減法”，壓減公用經費20%以上，加強會議費、差旅費、培訓費管控，使厲行節約反對浪費走向制度化、常態化和長效化。在民生支出上做“加法”，堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序、國標“三保”在“三保”支出中的優先順序，足額撥付“三保”資金，確保預算有安排、資金有保障。充分考慮財政可承受能力，加大重點領域和關鍵環節財政投入，保持鄉村振興的必要支出強度，全力保障縣委、縣政府重大決策部署有力有效落實。圍繞盤活財政存量，建立結轉結余資金定期清理機制，加大資金統籌使用力度，確保閑置、沉淀的財政資金有效用于穩增長、調結構、惠民生的重點領域和關鍵環節。
（五）適應新發展要求，提升財政內控水平，在提升干部能力上展現新作為。堅持把習近平新時代中國特色社會主義思想作為財政事業的“指南針”，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅定擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”，堅定財政干部理想信念。堅持把專業能力充電蓄能作為財政事業的“動力源”，常態組織全縣財政干部學理論、學政策、學業務，助力全縣財政工作水平再上新臺階。堅持把黨風廉政建設作為財政事業“壓艙石”，狠抓財政干部作風轉變和紀律執行，鍛造過硬的財政干部隊伍，始終爭做干事創業表率、力行清正廉潔示范。
五、2023年預算草案
（一）2023年收入預期和支出安排。
1.一般公共預算。收入方面，一般公共預算本級收入16.3億元，較上年執行數增長8.1%，其中：稅收收入7.6億元，與上年持平；非稅收入8.7億元。加上上級提前下達補助收入42.2億元，調入資金和上年結轉30.7億元，一般公共預算收入總量89.2億元。支出方面，一般公共預算本級支出87.9億元，加上上解上級支出1.3億元，一般公共預算支出總量89.2億元。收支相抵，當年預算收支平衡。
2.政府性基金預算。收入方面，政府性基金預算本級收入23.3億元，加上上級提前下達補助收入0.6億元，上年結轉7.4億元，政府性基金收入總量31.3億元。支出方面，政府性基金預算本級支出15.2億元，加上上解上級支出、調出資金16.1億元，政府性基金支出總量31.3億元。收支相抵，當年預算收支平衡。
3.國有資本經營預算。收入方面，國有資本經營預算本級收入2億元，國有資本經營預算收入總量2億元。支出方面，國有資本經營預算本級支出0.1億元，調出資金1.9億元，國有資本經營預算支出總量2億元。收支相抵，當年預算收支平衡。
（二）主要支出安排情況。
——持續聚焦鄉村振興，邁上新臺階。統籌整合鄉村振興銜接資金、涉農整合資金、江北協同發展資金、東西協作資金，持續加大鄉村振興投入，足額預算銜接資金縣級配套。重點支持山地農業和農業新型經營主體發展，帶動農戶增收。補齊農村基礎設施短板，提升農村人居環境，提高農村公共服務水平。支持推進15個“共富鄉村”試點建設，打造10個鄉村振興示范鄉鎮，加快創建國家鄉村振興示范縣。
——持續助推產業發展，煥發新活力。貫徹落實好減稅降費政策，持續做好“六穩”“六保”工作，優化完善助企紓困政策，激發各類市場主體活力，落細落實就業優先政策，大力提振市場主體信心。加強銀企對接，通過“一碼通”“渝融通”“信易貸”搭建融資服務平臺，支持市場主體培育壯大。擦亮“酉服務”品牌，凝聚財政金融合力，持續優化營商環境。著力支持實體經濟發展，完善招商引資優惠政策，落實“七個一批”工作機制，增強招商項目落地建設要素保障。
——持續推進城市更新，呈現新面貌。深入實施新型城鎮化戰略，把握“一縣一策”的政策利好，推動桃花源新城創新投融資模式，加快構建多層次政策支持體系，拓寬資金流入渠道，全力做好新城建設的資金保障工作，提速桃花源新城建設。打好“保交樓”攻堅戰，完成龍灣嘉苑、陽程商都“類恒大”房地產項目建設。支持26個老舊小區改造提升，有序改善市政基礎設施建設，提高城市綜合管理水平，推動城市有機更新。
——持續聚力重點項目，激發新動能。立足自身優勢，突出項目帶動、投資拉動，全力支持32個市級重大項目、230個縣級重點項目實施。大力支持清潔能源產業發展，實施縣城屋頂分布式光伏發電項目，戲沙湖抽水蓄能前期工作。大力支持綠色經濟發展，整合林業資源，建設生態銀行平臺，加速生態產品價值轉換。大力推進品牌創建，提升景區品質，支持龔灘爭創國家級旅游度假區和6個國家4A級旅游景區創建。構建新老縣城“一環七射”暢達路網體系，啟動實施70公里景點直連線，大力推進產城景融合，實現新城老城一體融合發展。繼續推進酉彭高速公路酉陽段，酉永高速小壩至花田段項目，力爭開工渝湘高鐵黔江至吉首段，加快融入全國交通大循環。
——持續增進民生福祉，展現新作為。實施基本民生支出動態監控，確保到人到戶補貼、補助資金及時、足額兌現，堅決兜牢民生政策底線。落實教育投入“兩個只增不減”要求，鞏固完善學生資助政策體系，強化生均公用經費、營養改善計劃的有效保障，支持教育事業改革和發展。實施龍潭初級中學等11所學?；A設施項目建設，啟動酉陽一中、酉陽二中市級特色示范普通高中創建，支持創建學前教育普及普惠縣、義務教育優質均衡縣、重慶市社區教育示范縣，推動酉陽教育進入西部強縣前列。統籌做好疫情防控和基本公衛服務工作，提升基層衛生院、村衛生室醫療服務水平，持續推進公共衛生防控救治體系建設。加快推進縣人民醫院、縣中醫院創建“三甲”醫院，縣婦幼保健院、縣精神病醫院創建“二甲”醫院，滿足人民群眾對更高水平醫療服務的需求。優化完善重點救助人群基本生活保障自然增長機制，切實加強困難群眾兜底保障，提高社會救助的及時性和精準性，保障好因疫因災遇困群眾、老弱病殘等特殊群體的基本生活。
各位代表！犯其至難而圖其至遠，做好2023年的財政工作，責任重大、任務艱巨、使命光榮！我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，把思想和行動統一到黨的二十大精神和黨中央關于經濟工作的決策部署上來，在市委、市政府和縣委的堅強領導下，牢固樹立“財”服務“政”的理念，自覺接受人大監督，認真聽取政協的意見和建議，弘揚偉大建黨精神，勠力同心、踔厲奮發、守正創新、勇毅前行，積極發揮財政職能作用，強化推進中國式現代化財力保障，為新時代新征程全面建設社會主義現代化新酉陽而努力奮斗！
